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DIAN recuerda nuevas tarifas de autorretención CREE
Jueves, 06 Febrero 2014 15:46 Escrito por Fernando Salazar
Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN, recordó a los contribuyentes que, de conformidad con el Decreto 1828 de 2013, a partir del 09 de enero las tarifas de autorretención de impuesto sobre la renta para la equidad CREE cambiaron del 0.3% al 0.4%; del 0.6% al 0.8% y del 1.5% al 1.6%.
Así mismo, señaló que las tarifas de esta autorretención CREE que estuvieron vigentes entre el 01 y 08 de enero de 2014 son del 0.3%, 0.6% y 1.5%.
Igualmente, precisó que estas últimas autorretenciones CREE se deberán declarar y pagar en el formulario N° 360 denominado “Declaraciones de Autorretenciones en la Fuente del CREE” en las casillas correspondientes a las tarifas del 0.4%, 0.8% y 1.6% respectivamente, así:
Autorretenciones CREE a la tarifa del 0.3%, realizadas entre el 01 y el 08 de enero de 2014. Se declara en las casillas Nos. 28 y 32 del Formulario N° 360, correspondiente a la tarifa del 0.4%
Autorretenciones CREE a la tarifa del 0.6%, realizadas entre el 01 y el 08 de enero de 2014. Se declara en las casillas Nos. 29 y 33 del Formulario N° 360, correspondiente a la tarifa del 0.8%
Autorretenciones CREE a la tarifa del 1.5%, realizadas entre el 01 y el 08 de enero de 2014. Se declara en las casillas Nos. 30 y 34 del Formulario N° 360, correspondiente a la tarifa del 1.6%
Así mismo, señaló que las tarifas de esta autorretención CREE que estuvieron vigentes entre el 01 y 08 de enero de 2014 son del 0.3%, 0.6% y 1.5%.
Igualmente, precisó que estas últimas autorretenciones CREE se deberán declarar y pagar en el formulario N° 360 denominado “Declaraciones de Autorretenciones en la Fuente del CREE” en las casillas correspondientes a las tarifas del 0.4%, 0.8% y 1.6% respectivamente, así:
Autorretenciones CREE a la tarifa del 0.3%, realizadas entre el 01 y el 08 de enero de 2014. Se declara en las casillas Nos. 28 y 32 del Formulario N° 360, correspondiente a la tarifa del 0.4%
Autorretenciones CREE a la tarifa del 0.6%, realizadas entre el 01 y el 08 de enero de 2014. Se declara en las casillas Nos. 29 y 33 del Formulario N° 360, correspondiente a la tarifa del 0.8%
Autorretenciones CREE a la tarifa del 1.5%, realizadas entre el 01 y el 08 de enero de 2014. Se declara en las casillas Nos. 30 y 34 del Formulario N° 360, correspondiente a la tarifa del 1.6%
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Se abre camino una nueva política nacional de formalización minera
Miércoles, 05 Febrero 2014 15:54 Escrito por Fernando SalazarEl Gobierno Nacional le está dando un gran impulso a los programas que buscan formalizar la actividad minera y para ello está alistando una propuesta sobre una nueva política nacional para la formalización.
Así lo dio a conocer el Ministro de Minas y Energía, Amylkar Acosta Medina, quien señaló que la formalización no se va a limitar a la simple legalización de las unidades productivas.
“Lo que queremos, y es el fin último del programa de formalización, es que ese minero tradicional pase de la economía de subsistencia a la economía comercial, pero ello no va a ser posible sin el apoyo técnico, sin la formación del recurso humano y sin la presencia del Estado con toda la batería de programas sociales que tiene el Gobierno en beneficio de esas comunidades”, dijo el titular de la cartera minero energética.
Por su parte, el Viceministro de Minas, César Díaz, destacó que el Gobierno Nacional viene dando avance a mesas de trabajo sobre formalización con mineros en distintas regiones del país. “Se tienen siete laboratorios pilotos de formalización en los cuales se trabaja de la mano con la Agencia Nacional de Minería y la Dirección de Formalización del Ministerio. Estos laboratorios permiten determinar cuáles son las necesidades en legalización y en formalización y sobre esa base avanzar en los procesos que se adelantan con los mineros tradicionales”, agregó.
El Ministro también resaltó que en reuniones sostenidas con mineros tradicionales en diferentes regiones del país les ha manifestado que la intención del Gobierno no es perseguirlos sino asistirlos. “Tenemos previsto, dentro de ese plan de formalización, la creación del Centro de Desarrollo Tecnológico y la Innovación para la Formalización Minera, y un componente muy importante de este proceso, particularmente con la minería del oro, es el desarrollo de una política que promueva también los encadenamientos productivos”, puntualizó.
Así lo dio a conocer el Ministro de Minas y Energía, Amylkar Acosta Medina, quien señaló que la formalización no se va a limitar a la simple legalización de las unidades productivas.
“Lo que queremos, y es el fin último del programa de formalización, es que ese minero tradicional pase de la economía de subsistencia a la economía comercial, pero ello no va a ser posible sin el apoyo técnico, sin la formación del recurso humano y sin la presencia del Estado con toda la batería de programas sociales que tiene el Gobierno en beneficio de esas comunidades”, dijo el titular de la cartera minero energética.
Por su parte, el Viceministro de Minas, César Díaz, destacó que el Gobierno Nacional viene dando avance a mesas de trabajo sobre formalización con mineros en distintas regiones del país. “Se tienen siete laboratorios pilotos de formalización en los cuales se trabaja de la mano con la Agencia Nacional de Minería y la Dirección de Formalización del Ministerio. Estos laboratorios permiten determinar cuáles son las necesidades en legalización y en formalización y sobre esa base avanzar en los procesos que se adelantan con los mineros tradicionales”, agregó.
El Ministro también resaltó que en reuniones sostenidas con mineros tradicionales en diferentes regiones del país les ha manifestado que la intención del Gobierno no es perseguirlos sino asistirlos. “Tenemos previsto, dentro de ese plan de formalización, la creación del Centro de Desarrollo Tecnológico y la Innovación para la Formalización Minera, y un componente muy importante de este proceso, particularmente con la minería del oro, es el desarrollo de una política que promueva también los encadenamientos productivos”, puntualizó.
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Para comentarios proyecto resolución sobre comité técnico del operador económico autorizado
Miércoles, 05 Febrero 2014 15:50 Escrito por Fernando Salazar
La DIAN divulgó para comentarios el proyecto de resolución “Por la cual se expide el reglamento interno de funcionamiento del Comité Técnico del Operador Económico Autorizado y se establecen las funciones de su Secretaria Técnica”, dando cumplimiento a lo dispuesto en el numeral 8 del artículo 8 de la Ley 1437 de 2011, por la cual se expidió el Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo.
Se recibirán comentarios, observaciones y sugerencias sobre el proyecto de resolución del 30 de enero al 11 de febrero de 2014, a través del correo electrónico Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.
Proyecto Resolución sobre comité técnico del operador económico autorizado
Se recibirán comentarios, observaciones y sugerencias sobre el proyecto de resolución del 30 de enero al 11 de febrero de 2014, a través del correo electrónico Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.
Proyecto Resolución sobre comité técnico del operador económico autorizado
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Tutoriales en video sobre Reforma Tributaria
Martes, 04 Febrero 2014 15:41 Escrito por Fernando Salazar
La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN, dio a conocer nuevos videos informativos mediante los cuales todos los interesados podrán conocer de primera mano, información detallada sobre la Reforma Tributaria.
En total son 10 videos con igual número de temas, a los cuales podrá ver accediendo a los siguientes links:
Ejercicio de Depuración base gravable
Rete Fuente a Título de IVA Sobre la Renta
Disposiciones Financieras
Ganancias Ocasionales
Impuesto para la Equidad y Generación de Empleo
Régimen de Establecimientos Permanentes
Generalidades de la Ley 1607 – Reforma Tributaria
¿Qué busca la reforma tributaria?
Modificaciones al régimen de las personas jurídicas
Régimen de establecimientos permanentes
En total son 10 videos con igual número de temas, a los cuales podrá ver accediendo a los siguientes links:
Ejercicio de Depuración base gravable
Rete Fuente a Título de IVA Sobre la Renta
Disposiciones Financieras
Ganancias Ocasionales
Impuesto para la Equidad y Generación de Empleo
Régimen de Establecimientos Permanentes
Generalidades de la Ley 1607 – Reforma Tributaria
¿Qué busca la reforma tributaria?
Modificaciones al régimen de las personas jurídicas
Régimen de establecimientos permanentes
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MinMinas y operadores de ZNI revisan avances y compromisos
Martes, 04 Febrero 2014 15:40 Escrito por Fernando Salazar
El Ministro de Minas y Energía, Amylkar Acosta, se reunió con los operadores de las Zonas no Interconectadas (ZNI) con el fin de revisar el estado de los compromisos adquiridos y los avances que se han dado, para agilizar la ejecución de los proyectos en tales regiones.
El jefe de la cartera expuso el interés del Gobierno Nacional en establecer convenios con los operadores de las ZNI para agilizar los procesos y comprometió su administración en “interactuar periódicamente con ellos para generar soluciones y avances”.
La agenda de trabajo incluyó entre otros temas, la implementación de recursos para la ZNI así como la expedición de la Ley de Usos Alternativos del GLP (Gas Licuado de Petróleo) mediante se optimizarán costos para las ZNI al contar con una alternativa respecto del combustible.
A la reunión producto de las tareas definidas por el Viceministerio de Energía durante el Simposio Internacional del IPSE llevado el 27 de noviembre de 2013, también asistieron representantes de las ZNI de Chocó, Nariño y Vichada, así como altos funcionarios de la Dirección de Energía del Minminas.
El jefe de la cartera expuso el interés del Gobierno Nacional en establecer convenios con los operadores de las ZNI para agilizar los procesos y comprometió su administración en “interactuar periódicamente con ellos para generar soluciones y avances”.
La agenda de trabajo incluyó entre otros temas, la implementación de recursos para la ZNI así como la expedición de la Ley de Usos Alternativos del GLP (Gas Licuado de Petróleo) mediante se optimizarán costos para las ZNI al contar con una alternativa respecto del combustible.
A la reunión producto de las tareas definidas por el Viceministerio de Energía durante el Simposio Internacional del IPSE llevado el 27 de noviembre de 2013, también asistieron representantes de las ZNI de Chocó, Nariño y Vichada, así como altos funcionarios de la Dirección de Energía del Minminas.
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Cámaras de Antioquia retoman liquidación y recaudo del impuesto de registro
Lunes, 03 Febrero 2014 15:37 Escrito por Fernando Salazar
Por decisión de la Gobernación de Antioquia y gracias a un contrato de prestación de servicios de apoyo a la gestión, las cinco cámaras de comercio que operan en Antioquia reasumirán el trámite de liquidación y recaudo del impuesto de registro, que venían operando desde hace 12 años y que se suspendió desde el 31 de diciembre de 2013.
Las cámaras, de forma rápida y expedita, ajustaron nuevamente sus procesos y plataformas tecnológicas para atender con la celeridad acostumbrada a los empresarios que lleguen a sus instalaciones a requerir el servicio.
Lina Vélez, presidenta ejecutiva de la Cámara de Comercio de Medellín para Antioquia, valoró la salida jurídica encontrada e implementada por la Gobernación de Antioquia y suscrita por las cámaras, decisión que permitirá que los empresarios, en un solo trámite y ante una sola instancia, realicen la inscripción de sus actos, entre ellos el de matrículas de nuevas empresas, proceso por el cual se califica, entre muchos otros indicadores, la competitividad de una región.
Gracias a esta decisión, los empresarios de Antioquia en lugar de diligenciar el trámite en las oficinas de rentas de la Gobernación, en Medellín, tendrán a su disposición una red de cinco cámaras con sedes permanentes en 16 municipios y cerca de 44 taquillas habilitadas para tal efecto.
Las cámaras de comercio de Antioquia, de manera conjunta, reiteraron su compromiso con la competitividad regional, con las iniciativas tendientes a reducir los trámites de los empresarios, y con trabajar con los entes públicos en el desarrollo de propósitos comunes.
Las cámaras, de forma rápida y expedita, ajustaron nuevamente sus procesos y plataformas tecnológicas para atender con la celeridad acostumbrada a los empresarios que lleguen a sus instalaciones a requerir el servicio.
Lina Vélez, presidenta ejecutiva de la Cámara de Comercio de Medellín para Antioquia, valoró la salida jurídica encontrada e implementada por la Gobernación de Antioquia y suscrita por las cámaras, decisión que permitirá que los empresarios, en un solo trámite y ante una sola instancia, realicen la inscripción de sus actos, entre ellos el de matrículas de nuevas empresas, proceso por el cual se califica, entre muchos otros indicadores, la competitividad de una región.
Gracias a esta decisión, los empresarios de Antioquia en lugar de diligenciar el trámite en las oficinas de rentas de la Gobernación, en Medellín, tendrán a su disposición una red de cinco cámaras con sedes permanentes en 16 municipios y cerca de 44 taquillas habilitadas para tal efecto.
Las cámaras de comercio de Antioquia, de manera conjunta, reiteraron su compromiso con la competitividad regional, con las iniciativas tendientes a reducir los trámites de los empresarios, y con trabajar con los entes públicos en el desarrollo de propósitos comunes.
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Tasa de desempleo de 8,4% en diciembre bate récords: MinHacienda
Lunes, 03 Febrero 2014 15:35 Escrito por Fernando Salazar
En diciembre de 2013 la tasa de desempleo continuó mostrando un comportamiento muy favorable al ubicarse en 8,4%, según cifras del Dane. “Es la tasa más baja para un diciembre desde el año 2001, cayendo desde un nivel de 9,6% en diciembre de 2012. Seguimos batiendo récords en reducción del desempleo”, indicó el Ministro de Hacienda, Mauricio Cárdenas.
“Esta reducción se explica por la creación de empleos nuevos, lo cual se ve reflejado en el aumento en la tasa de ocupación, que pasó de 58,4% en diciembre de 2012 a 59,1% en el mismo mes de 2013”, destacó el funcionario.
Agregando que “esto se tradujo en una creación de 543 mil puestos de trabajo a lo largo de 2013, cifra que es más del doble de los empleos creados durante 2012”.
El Jefe de la cartera de Hacienda enfatizó que “el buen comportamiento del empleo es un reflejo de las políticas públicas exitosas implementadas durante el 2013 encaminadas a promover la generación de puestos de trabajo, tales como la Reforma Tributaria y el PIPE”. Agregó que “esta tendencia se continuará observando en la medida en que la economía colombiana siga fortaleciéndose durante 2014”.
El comportamiento del empleo en los sectores de construcción, servicios y comercio es una evidencia del éxito de estos programas. El Ministro señaló que “para diciembre de 2013 el empleo en el sector de la construcción mostró un crecimiento de 8%, lo cual refleja los buenos resultados del PIPE para dinamizarlo. Por su parte, los sectores de servicios y comercio mostraron crecimientos de 8,5% y 5,1%, respectivamente, mostrando así la fortaleza de la demanda interna del país”.
El resultado por ciudades también fue satisfactorio. “Mientras que en diciembre de 2012 solo siete ciudades de las 23 encuestadas registraban tasas de desempleo de un dígito, en 2013 logramos aumentar este número a 10, llevando el bienestar a más regiones del país”, puntualizó el Ministro Cárdenas.
“Es de destacar el comportamiento de Bucaramanga, Bogotá y Barranquilla que registraron las tasas de desempleo más bajas en diciembre (7,7%, 7,9% y 8%, respectivamente)”, dijo.
Por último, afirmó que “el Gobierno continuará enfocando sus esfuerzos para que esta dinámica favorable del empleo continúe en 2014”.
“Esta reducción se explica por la creación de empleos nuevos, lo cual se ve reflejado en el aumento en la tasa de ocupación, que pasó de 58,4% en diciembre de 2012 a 59,1% en el mismo mes de 2013”, destacó el funcionario.
Agregando que “esto se tradujo en una creación de 543 mil puestos de trabajo a lo largo de 2013, cifra que es más del doble de los empleos creados durante 2012”.
El Jefe de la cartera de Hacienda enfatizó que “el buen comportamiento del empleo es un reflejo de las políticas públicas exitosas implementadas durante el 2013 encaminadas a promover la generación de puestos de trabajo, tales como la Reforma Tributaria y el PIPE”. Agregó que “esta tendencia se continuará observando en la medida en que la economía colombiana siga fortaleciéndose durante 2014”.
El comportamiento del empleo en los sectores de construcción, servicios y comercio es una evidencia del éxito de estos programas. El Ministro señaló que “para diciembre de 2013 el empleo en el sector de la construcción mostró un crecimiento de 8%, lo cual refleja los buenos resultados del PIPE para dinamizarlo. Por su parte, los sectores de servicios y comercio mostraron crecimientos de 8,5% y 5,1%, respectivamente, mostrando así la fortaleza de la demanda interna del país”.
El resultado por ciudades también fue satisfactorio. “Mientras que en diciembre de 2012 solo siete ciudades de las 23 encuestadas registraban tasas de desempleo de un dígito, en 2013 logramos aumentar este número a 10, llevando el bienestar a más regiones del país”, puntualizó el Ministro Cárdenas.
“Es de destacar el comportamiento de Bucaramanga, Bogotá y Barranquilla que registraron las tasas de desempleo más bajas en diciembre (7,7%, 7,9% y 8%, respectivamente)”, dijo.
Por último, afirmó que “el Gobierno continuará enfocando sus esfuerzos para que esta dinámica favorable del empleo continúe en 2014”.
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MinTrabajo adopta medidas para combatir evasión, morosidad y elusión en riesgos laborales
Lunes, 24 Febrero 2014 07:13 Escrito por Fernando SalazarEmpleadores que cotizan menos de lo que representa la clase de riesgo que les corresponde, que paguen por un número menor de trabajadores o que no cancelan dentro del mes correspondiente, serán investigados por las Direcciones Territoriales del Ministerio del Trabajo y sancionados con multas sucesivas mensuales hasta por 500 salarios mínimos legales vigentes, es decir más de 300 millones de pesos.
Por eso, ahora las Administradoras de Riesgos Laborales, ARL´s deberán reportar sus movimientos de manera completa antes del 28 de cada mes, pues de lo contrario, también serán sancionadas. La medida permitirá identificar a los empleadores que evaden, eluden y presentan morosidad en el pago de las cotizaciones al Sistema General de Riesgos Laborales.
Así lo establece la circular No. 014 de febrero de 2014 del Ministerio del Trabajo para velar por el buen funcionamiento y desarrollo del Sistema General de Riesgos Laborales.
La norma contempla además que las Administradoras de Riesgos Laborales que no presenten al administrador fiduciario antes del 28 del mes siguiente al reportado o entreguen incompleta la información correspondiente al pago de las cotizaciones, aportes al Fondo de Riesgos Laborales y empresas afiliadas al Sistema General de Riesgos Laborales recibirán sanciones de hasta 1.000 salarios mínimos.
La directora de Riesgos Laborales del Ministerio del Trabajo, Andrea Torres Matiz precisó: "La información suministrada representará la veracidad requerida por el Sistema General de Riesgos Laborales para el procesamiento de datos, que nos permita identificar el pago de las cotizaciones, aportes al Fondo de Riesgos Laborales y empresas afiliadas al Sistema General de Riesgos Laborales".
Descargue la Circular No. 014 de febrero de 2014
Por eso, ahora las Administradoras de Riesgos Laborales, ARL´s deberán reportar sus movimientos de manera completa antes del 28 de cada mes, pues de lo contrario, también serán sancionadas. La medida permitirá identificar a los empleadores que evaden, eluden y presentan morosidad en el pago de las cotizaciones al Sistema General de Riesgos Laborales.
Así lo establece la circular No. 014 de febrero de 2014 del Ministerio del Trabajo para velar por el buen funcionamiento y desarrollo del Sistema General de Riesgos Laborales.
La norma contempla además que las Administradoras de Riesgos Laborales que no presenten al administrador fiduciario antes del 28 del mes siguiente al reportado o entreguen incompleta la información correspondiente al pago de las cotizaciones, aportes al Fondo de Riesgos Laborales y empresas afiliadas al Sistema General de Riesgos Laborales recibirán sanciones de hasta 1.000 salarios mínimos.
La directora de Riesgos Laborales del Ministerio del Trabajo, Andrea Torres Matiz precisó: "La información suministrada representará la veracidad requerida por el Sistema General de Riesgos Laborales para el procesamiento de datos, que nos permita identificar el pago de las cotizaciones, aportes al Fondo de Riesgos Laborales y empresas afiliadas al Sistema General de Riesgos Laborales".
Descargue la Circular No. 014 de febrero de 2014
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Aclaran puntos sobre reforma al régimen de rentabilidad de fondos de pensiones
Lunes, 24 Febrero 2014 07:15 Escrito por Fernando SalazarEl Ministerio de Hacienda y Crédito Público, con respecto al régimen de rentabilidad mínima de los fondos de pensiones obligatorias, informa que:
• La reforma al régimen de rentabilidad mínima de los fondos de pensiones obligatorias se está discutiendo en una comisión independiente, tal como se anunció en junio de 2013. Dicho comité está conformado por expertos en temas pensionales, nacionales e internacionales
• El objetivo de la comisión es analizar el esquema actual y posibles alternativas para garantizar que el mecanismo de rentabilidad mínima lleve a que las administradoras de los fondos de pensiones realicen una gestión de activos orientada a la búsqueda de un mayor beneficio para sus afiliados.
• Hasta este momento, la comisión no ha realizado ninguna recomendación. El documento que recoge los principales resultados de las discusiones será entregado en los próximos meses y servirá como insumo en la elaboración de la propuesta de reforma al esquema de rentabilidad mínima por parte del Gobierno.
• Se recalca que cualquier propuesta de modificación será evaluada de manera conjunta con los principales agentes involucrados, incluyendo a las administradoras de los fondos de pensiones y a los distintos actores del mercado de valores.
• El proceso tomará el tiempo que sea necesario para su discusión con el fin de garantizar la expedición de cualquier norma redunde en el beneficio de los afiliados.
• La reforma al régimen de rentabilidad mínima de los fondos de pensiones obligatorias se está discutiendo en una comisión independiente, tal como se anunció en junio de 2013. Dicho comité está conformado por expertos en temas pensionales, nacionales e internacionales
• El objetivo de la comisión es analizar el esquema actual y posibles alternativas para garantizar que el mecanismo de rentabilidad mínima lleve a que las administradoras de los fondos de pensiones realicen una gestión de activos orientada a la búsqueda de un mayor beneficio para sus afiliados.
• Hasta este momento, la comisión no ha realizado ninguna recomendación. El documento que recoge los principales resultados de las discusiones será entregado en los próximos meses y servirá como insumo en la elaboración de la propuesta de reforma al esquema de rentabilidad mínima por parte del Gobierno.
• Se recalca que cualquier propuesta de modificación será evaluada de manera conjunta con los principales agentes involucrados, incluyendo a las administradoras de los fondos de pensiones y a los distintos actores del mercado de valores.
• El proceso tomará el tiempo que sea necesario para su discusión con el fin de garantizar la expedición de cualquier norma redunde en el beneficio de los afiliados.
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Mayor control a empresas del sector real para evitar el lavado de activos
Martes, 25 Febrero 2014 07:00 Escrito por Fernando SalazarLa Superintendencia de Sociedades mediante la Circular Externa 304-000001 de febrero 20 de 2014 impartió instrucciones a sus vigiladas para que implementen un sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (LA/FT).
La norma tiene como objetivo fundamental minimizar la posibilidad que a través de las distintas actividades de la empresa se introduzcan recursos provenientes del lavado de activos o se financie el terrorismo.
Las sociedades cobijadas por la circular tendrán la libertad de crear su propio sistema, siempre y cuando se ajuste a las características propias del negocio, los bienes y servicios que ofrece, su comercialización, las áreas geográficas donde opera, entre otros aspectos que resulten relevantes en el diseño del mismo.
Las sociedades que ya cuenten con políticas o sistemas de prevención y control del riesgo de LA/FT deberán revisarlas para verificar que cumplan con lo dispuesto en la circular.
La aplicación de esta norma es obligatoria para las empresas que a 31 de diciembre de 2013 registraron ingresos iguales o superiores a 160.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMMLV) y su incumplimiento dará lugar a la imposición de las sanciones administrativas establecidas en la ley.
La circular, firmada por el Superintendente de Sociedades, Luis Guillermo Vélez Cabrera, se enmarca dentro documento del Consejo Nacional de Política Económica y Social, Conpes 3793 de diciembre de 2013, que busca establecer los lineamientos para la implementación de la Política Nacional Anti Lavado de Activos y Contra la Financiación del Terrorismo para lograr un sistema único, coordinado, dinámico y más efectivo para la prevención, detección, investigación y juzgamiento del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Medidas y procedimientos mínimos que deben implementar las empresas:
La norma tiene como objetivo fundamental minimizar la posibilidad que a través de las distintas actividades de la empresa se introduzcan recursos provenientes del lavado de activos o se financie el terrorismo.
Las sociedades cobijadas por la circular tendrán la libertad de crear su propio sistema, siempre y cuando se ajuste a las características propias del negocio, los bienes y servicios que ofrece, su comercialización, las áreas geográficas donde opera, entre otros aspectos que resulten relevantes en el diseño del mismo.
Las sociedades que ya cuenten con políticas o sistemas de prevención y control del riesgo de LA/FT deberán revisarlas para verificar que cumplan con lo dispuesto en la circular.
La aplicación de esta norma es obligatoria para las empresas que a 31 de diciembre de 2013 registraron ingresos iguales o superiores a 160.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMMLV) y su incumplimiento dará lugar a la imposición de las sanciones administrativas establecidas en la ley.
La circular, firmada por el Superintendente de Sociedades, Luis Guillermo Vélez Cabrera, se enmarca dentro documento del Consejo Nacional de Política Económica y Social, Conpes 3793 de diciembre de 2013, que busca establecer los lineamientos para la implementación de la Política Nacional Anti Lavado de Activos y Contra la Financiación del Terrorismo para lograr un sistema único, coordinado, dinámico y más efectivo para la prevención, detección, investigación y juzgamiento del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Medidas y procedimientos mínimos que deben implementar las empresas:
-
Identificar las situaciones que puedan generar riesgo de LA/FT en las operaciones, negocios o contratos que realiza la empresa.
-
Establecer procedimientos de debida diligencia.
-
Conocimiento de los clientes, de personas expuestas públicamente, proveedores, socios y empleados de la compañía.
-
Reglamentar el manejo de dinero en efectivo al interior de la empresa.
-
Crear controles para reducir las situaciones que generen riesgo de LA/FT en las operaciones, negocios o contratos que realiza la empresa.
-
Establecer herramientas para identificar operaciones inusuales o sospechosas.
-
Acreditar con soportes todas las operaciones, negocios y contratos.
- Reportar a la UIAF las operaciones intentadas y operaciones sospechosas – ROS.
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